Bút toán

• Bút toán là thuật ngữ chỉ quá trình ghi nhận các giao dịch kinh tế, tài chính phát sinh vào sổ sách kế toán (bằng phần mềm hay bằng sổ giấy).

• Một bút toán có thể gồm nhiều hạng mục – mỗi hạng mục sẽ tương ứng với định khoản Nợ hoặc định khoản Có. Một bút toán sẽ được coi là cân khi tổng giá trị định khoản nợ bằng tổng giá trị định khoản có.

• Về cách ghi ghép, nếu thực hiện bằng phần mềm kế toán, các bút toán được nhập vào sổ phụ - là các module khác nhau của phần mềm như: Phải Thu, Phải Trả và sẽ tác động gián tiếp đến sổ cái. Còn với trường hợp ghi nhận vào sổ giấy, cần phải ghi định khoản Nợ trước rồi mới ghi định khoản Có. Và thường thì định khoản kế toán Có sẽ được viết lệch sang bên phải một chút để dễ phân biệt.

Để sử dụng bút toán, vào Kế toán >> Bút toán >> Bút toán hoặc truy cập tại đây

Bộ lọc

• Loại phiếu: Bao gồm các loại phiếu sau

  • Báo nợ (rút tiền)/có (nộp tiền): Khi rút tiền/nộp tiền khỏi ngân hàng

  • Phiếu thu/chi: Khi thu/chi tiền mặt

  • Phiếu nhập: Khi nhập hàng/xuất trả hàng nhà cung cấp

  • Phiếu bán hàng: Khi tạo đơn bán lẻ, bán sỉ, đơn hàng thành công

  • Phiếu trả hàng: Khi làm phiếu trả hàng loại bán lẻ, bán sỉ, đơn hàng.

Danh sách bút toán

Giao diện tổng hợp tất cả các bút toán phát sinh của phần mềm

Thêm bút toán

• Cách 1: Nếu muốn thêm lẻ từng bút toán

  • Bước 1: Chọn Thêm mới >> Thêm giao dịch hoặc truy cập tại đây.

• Bước 2: Điền đầy đủ các thông tin

  • TK Nợ/ TK Có: Xem cách ghi nợ, ghi có tại đây

  • Loại chứng từ: Phiếu XNK/ Đơn hàng

• Bước 3: Ấn Lưu

• Cách 2: Nếu bạn muốn thêm nhiều bút toán

  • Bước 1: Chọn Thêm mới >> Import giao dịch hoặc truy cập tại đây.

• Bước 2: Tải file mẫu và điền đầy đủ các trường thông tin màu đỏ

• Bước 3: Chọn tệp và ấn Import

Chuyển quỹ

Nếu doanh nghiệp muốn chuyển tiền giữa các tài khoản với nhau, ví dụ như chuyển tiền từ tài khoản tiền mặt vào tài khoản ngân hàng,

• Bước 1: Vào module Kế toán >> Bút toán >> Thêm mới >> Chuyển quỹ hoặc truy cập tại đây

• Bước 2: Điền đầy đủ các thông tin sau và bấm Lưu

Import số dư đầu kỳ tài khoản

Doanh nghiệp mới sử dụng module kế toán trên Nhanh.vn để thêm số dư đầu kỳ cho các tài khoản kế toán:

• Bước 1: Vào module Kế toán >> Bút toán >> Bút toán >> Thêm mới >> Import số dư đầu kỳ tài khoản hoặc truy cập tại đây

• Bước 2: Tải file mẫu Nhanh.vn_Accounting_Account_ImportAmount.xls về và điền đầy đủ thông tin

• Bước 3: Chọn Ngày ghi nhận số dư và chọn file cần import

• Bước 4: Bấm lưu

Sau khi import thành công, hệ thống tự tạo các giao dịch tương ứng

Doanh nghiệp cũng có thể xem số dư của từng tài khoản kế toán, tại Báo cáo kế toán tổng hợp theo tài khoản

Phát sinh đối ứng

• Nếu doanh nghiệp muốn xem các bút toán theo tài khoản đối ứng, vào Kế toán >> Bút toán >> Phát sinh đối ứng hoặc truy cập tại đây

• Nhập tài khoản cần xem và bấm Lọc

• Ví dụ: Nhập TK1111.4, phần mềm sẽ hiện ra những tài khoản đối ứng trong các bút toàn phát sinh trong kỳ lọc

Thu hộ trả góp

Đây là tab doanh nghiệp tạo các bút toán thu hộ dịch vụ trả góp. (Tham khảo ý nghĩa dịch vụ trả góp tại đây)

Bạn chọn Thêm mới > Chọn tài khoản ngân hàng của bên cho vay cần thanh toán > Điền đầy đủ thông tin > Lưu

Lịch sử

Để xem lịch sử sửa, xóa của tất cả các bút toán, vào Kế toán >> Bút toán >> Lịch sử hoặc truy cập tại đây

Câu hỏi thường gặp

1. Tại sao import số dư đầu kì nhưng phần mềm lại ghi nhận vào phát sinh trong kì ?

• Khi import số dư đầu kỳ doanh nghiệp cần chọn Ngày ghi nhận số dư trước kỳ cần ghi nhận số dư đầu kỳ.

2. Tại sao làm phiếu chi rồi mà doanh thu xem theo cửa hàng không bị giảm đi ?

• Doanh thu trên phần mềm tính theo Doanh số - chiết khấu. Việc doanh nghiệp tạo phiếu chi không làm ảnh hưởng đến doanh thu cửa hàng, làm phiếu thu sẽ chỉ làm giảm số dư trong các tài khoản tiền mặt, ngân hàng

3. Tài khoản đối ứng là gì?

• Tài khoản đối ứng được hiểu là những khoản phát sinh giữa bên nợ và bên có. Đối ứng tài khoản là phương pháp để kiểm tra thông tin, quá trình luân chuyển của các đối tượng kế toán theo những mối quan hệ được phản ứng trong từng nghiệp vụ kế toán.

• Bạn lưu ý phần mềm sẽ mặc định tài khoản đối ứng khi chọn đối tượng là Khách hàng - TK131, Nhà cung cấp - TK331, Sàn TMDT - TK131, Dịch vụ trả góp - TK131. Khi chọn loại đối tượng Khác, Nhân viên, bạn cần điền TK đối ứng thích hợp để số liệu được chính xác