Xuất nhập tồn theo sản phẩm

Tổng quan

Báo cáo giúp người dùng quản lý và theo dõi việc xuất nhập kho của doanh nghiệp trong 1 khoảng thời gian nhất định theo từng sản phẩm với chi tiết về số lượng, giá vốn, giá trị của đầu kỳ, trong kỳ và cuối kỳ. Từ đó doanh nghiệp có thể theo dõi và kiểm tra khi có sai lệch tồn giữa phần mềm và thực tế.
Để xem báo cáo, người dùng truy cập vào Báo cáo -> Tồn kho -> Xuất nhập tồn theo sản phẩm hoặc truy cập trực tiếp tại đây.

Mỗi lần lọc báo cáo sẽ lưu lại báo cáo đã xem, để xem lại những báo cáo cũ đã lọc, người dùng nhấn vào tab Báo cáo đã lưu.
- Tại đây sẽ hiện ra danh sách các báo cáo đã được tạo, để xem chi tiết từng báo cáo, người xem có thể ấn trực tiếp vào tên báo cáo.
- Để xóa nhiều cáo báo một lúc, người dùng có thể tích chọn hàng loạt và chọn xóa các dòng đã chọn.
Ngoài ra để xem báo cáo mới cần ấn Lọc để hiện ra thông tin báo cáo.

Tại trang chi tiết, có thể ấn vào icon để mở thêm hoặc ẩn bớt cột.
- Tồn đầu kỳ: lấy theo ngày bắt đầu của khoảng thời gian lọc.
- Tồn cuối kỳ: lấy theo ngày kết thúc của khoảng thời gian lọc.

Lưu ý:

Báo cáo này không tính xuất nhập kho của các sản phẩm dịch vụ.
Nếu doanh nghiệp có cài đặt sử dụng giá vốn đích danh và sản phẩm là loại Sản phẩm theo IMEI thì giá vốn trong kỳ sẽ bằng giá nhập lần nhập nhà cung cấp gần nhất.
Khi lọc theo sản phẩm cha, giá trị thành tiền chỉ đúng khi tính theo giá vốn trung bình trong kỳ, giá trị tính theo giá vốn cuối kỳ sẽ không chính xác (khi giá vốn các sản phẩm con là khác nhau).
Cột Tổng tồn sẽ tính cả số lượng sản phẩm trong các phiếu kho đã duyệt (phiếu chưa xác nhận nhập vào kho nhận).

Là giá vốn trong lần nhập XNK cuối cùng trong khoảng thời gian lọc (không tính phiếu XNK chuyển kho, phiếu XNK liên quan trực tiếp tới IMEI). Nếu trong kỳ có nhiều lần nhập kho ảnh hưởng đến giá vốn sản phẩm thì giá vốn trong kỳ sẽ lấy theo giá vốn cuối của kỳ.
Ví dụ: Trong báo cáo này lọc từ 1/11/2024 -> 29/11/2024 theo cách tính giá vốn cuối kỳ, sản phẩm Bánh xốp nhiều vị - vị xoài có giá vốn đầu kỳ là 20.000, giá vốn của nhập xuất trong kỳ và cuối kỳ đều là 23.137.

Ở đây với cách tính theo giá vốn cuối kỳ thì giá vốn nhập xuất trong kỳ và cuối kỳ đều lấy theo giá vốn của lần nhập cuối cùng trong kỳ ở đây là phiếu nhập ngày 29/11 với giá vốn là 23.137 (không lấy theo giá vốn trong kỳ là 20,000).
Còn giá vốn đầu kỳ thì lấy theo giá vốn đầu tiên của khoảng thời gian lọc, ở đây là ngày 07/11 với giá vốn là 20.000.

Là giá vốn trung bình của sản phẩm trong khoảng thời gian lọc. Nếu trong kỳ có nhiều lần nhập kho ảnh hưởng đến giá vốn sản phẩm thì giá vốn trong kỳ sẽ lấy theo trung bình giá vốn trong kỳ.
Ví dụ: trong báo cáo này lọc từ 1/11/2024 -> 30/11/2024 theo cách tính giá vốn trung bình trong kỳ, sản phẩm Bánh xốp nhiều vị - vị xoài có giá vốn đầu kỳ là 20.000, giá vốn của nhập trong kỳ và cuối kỳ đều là 21.122,5 và giá vốn xuất trong kỳ là 20.000.

Ở đây với cách tính theo giá vốn trung bình trong kỳ thì giá vốn nhập trong kỳ và giá vốn cuối kỳ đang tính theo trung bình cộng các lần nhập kho (cụ thể là 3 lần nhập: 2 lần ngày 29/11 và 1 lần ngày 7/11) với giá vốn trung bình tính bằng công thức:
= (giá vốn lần nhập 1 * số lượng lần nhập 1 + giá vốn lần nhập 2 * số lượng lần nhập 2 + ... ) / tổng số lượng đã nhập.
= (20.000 * 100 + 59.524 * 2 + 23.719 * 25 + 23.016 * 25) / 150 = 21.122,5.
Còn giá vốn đầu kỳ thì lấy theo giá vốn từ trước đến giờ (từ lúc phát sinh phiếu xuất nhập kho đầu tiên) đến ngày bắt đầu của khoảng thời gian lọc, ở đây là ngày 7/11 với giá vốn là 20.000.
Giá vốn xuất trong kỳ lấy theo trung bình cộng giá vốn của các phiếu xuất = tổng giá trị phiếu xuất sản phẩm lấy theo giá vốn / tổng số lượng xuất là 20.000.

Ví dụ sản phẩm Gối chân mèo lông dài nếu xem báo cáo trong 1 ngày 1/11/2024 và không có phát sinh xuất nhập kho gì thì giá vốn đầu kỳ sẽ tính theo từ khi ghi nhận phiếu xuất nhập kho đầu tiên đến thời điểm ngày 1/11/2024.

Và giá vốn đầu kỳ sẽ bằng = (Tổng nhập sản phẩm xuất nhập kho theo giá vốn - Tổng xuất sản phẩm xuất nhập kho theo giá vốn) / (Tổng số lượng nhập - Tổng số lượng xuất).
Giá vốn đầu kỳ = (6.100.000 - 550.000) / (122 - 11) = 50.000

Lưu ý:

Để xem chi tiết tổng các phiếu xuất nhập kho của sản phẩm trong kỳ, người dùng có thể nhấn trực tiếp vào dữ liệu màu xanh ở cột Tên sản phẩm.
Để xem chi tiết các phiếu nhập/phiếu xuất thì nhấn vào dữ liệu màu xanh ở cột SL(Nhập trong kỳ/Xuất trong kỳ).

Ví dụ khi xem so sánh báo cáo của năm 2023 và năm 2024 thì tồn cuối kỳ của 31/12/2023 sẽ trùng với tồn đầu kỳ của 1/1/2024.

Báo cáo XN tồn theo sản phẩm ghi nhận theo giá vốn, còn Tài khoản 156 ghi nhận theo giá nhập nhà cung cấp

-> Logic ghi nhận giá khác nhau nên giá trị phát sinh trong 2 báo cáo sẽ khác nhau, không thể so sánh 2 báo cáo này

Last updated 6 months ago